Categoría: Retiro e inversiones

Un individuo puede comenzar a recibir la cantidad acumulada en su cuenta IRA en o después de los sesenta (60) años de edad sin penalidad del Departamento de Hacienda. Sin embargo, dicha distribución deberá comenzar no más tarde del año en que el contribuyente alcanza los setenta y cinco años (75) de edad. No existe una edad obligatoria para comenzar a distribuir los fondos de una IRA No Deducible (Popular Roth IRA).

Las aportaciones a una cuenta IRA para cualquier año contributivo, deberán hacerse no más tarde del 15 de abril del año siguiente, o la fecha en que el contribuyente radique su planilla de contribución sobre ingresos para dicho año (incluyendo cualquier prórroga o extensión de tiempo aplicable para radicar).

La cantidad máxima anual deducible de compensación bajo la ley actual, es lo menor de $5,000 o el ingreso bruto ajustado del contribuyente atribuible a profesiones u ocupaciones de ambos esposos, aún si un solo esposo está empleado. En el caso de individuos casados que radiquen planilla de contribución sobre ingresos de Puerto Rico conjunta, la cantidad máxima deducible en su planilla de contribución sobre ingresos conjunta es lo menor de $10,000 o el ingreso bruto ajustado combinado de compensación atribuible a profesiones u ocupaciones de ambos esposos, aún si un solo esposo está empleado. Las aportaciones de cada cónyuge tendrán que ser hechas en cuentas separadas.

Cualquier individuo menor de setenta y cinco años (75) que reciba «compensación», esto es, jornales, salarios, honorarios profesionales, ingresos de ocupaciones, comisiones de vendedores, propinas o ingresos de empleo por cuenta propia de fuentes dentro de Puerto Rico y que sea un residente del Estado Libre Asociado de Puerto Rico. Compensación no incluye intereses, dividendos, rentas, regalías, ingreso por pensión alimenticia o ganancias de capital u otros ingresos que no provengan de empleo. (No hay límite de edad para aportar en IRAS No Deducibles)

Las cuentas de retiro individual, conocidas como IRA, por sus siglas en inglés, son una herramienta esencial de ahorro para tus años de jubilación. Además, te brindan un beneficio inmediato: deducir tu aportación, hasta un máximo establecido por ley, de tu planilla de contribuciones sobre ingresos (aplica solo a IRAS Deducibles).

Los pagos realizados por ACH tardan de dos a tres días laborables en reflejarse en las cuentas, esto dependiendo del banco o institución financiera.

Los cheques de IRA y anualidades se emiten los martes y viernes.

En el caso de cuentas IRA regular, la ley provee una penalidad de 10% del retiro si la persona es menor de 60 años y el propósito del retiro no es una de estas alternativas:

• Compra de primera residencia
• Estudios universitarios de dependientes directos
• Compra de computadora para un dependiente

• Incapacidad permanente

La ley dispone también las pruebas necesarias para estos retiros.

Se requiere una carta o solicitud firmada en original por el rentista. En el caso de cuenta IRA regulares, en donde el propósito del retiro sea una de los siguientes:

1) Estudios de los Hijos Universitarios

2) Retiro

3) Muerte

4) Compra de la primera residencia

5) Incapacidad

6) Compra de una computadora